إدارة الحسابات
الوحده الحسابية لكلية العلوم والصيدلة والتربية والتربية النوعيه
رؤية ادارة الحسابات
| فى ضوء رؤية مصر 2030 والرؤية الاستراتيجية لوزارة المالية وفلسفتها التى تستهدف تحقيق المزيد من الحوكمة المالية والادارية وارساء دعم التحويل الرقمى وميكنة الوثائق الحكومية وارشفة المستندات , ودقة البيانات وسرعة الحصول عليها , بما يساعد متخذى القرار فى الحصول على المعلومات اللازمة لحظيا وفى الوقت المناسب لادارة موارد الدولة بكفاءة وفعالية لتحقيق الانضباط المالى , واحكام الرقابة على المال العام .
وترسيخا لتعزيز النزاهة والشفافية وتهيئة البنية التكنولوجية والمعلوماتية ,التى تحقق التكامل بين قواعد البيانات لتقديم خدمات مميكنة تتسق مع الرؤية المواكبة والداعمة للتحول نحو الرقمنة والحكومه الالكترونية , والذى بدورة يدعم أطر الانضباط المالى – بإعتباره الدعامة الاساسية للادارة المالية الرشيدة مما يحقق تفعيل النقلة النوعية التى احدثتها وزارة المالية فى جميع اركان الدولة المدنية الحديثة. |
مهام الوحدة الحسابية على منظومة( GFMIS)
| الوحدة الحسابية | (أ) وظيفة مختص الالتزامات | حجز اعتمادات موانية لصالح صرفياتمتوقعة مستقبلية وفك الحجز حين الصرف فى ضوء التعليمات |
| (ب) وظيفة مختص التدفقات النقدية | *اعداد قائمة التدفقات النقدية الشهرية فى ضوء التعليمات
* تعزيز حد الصرف اذا تطلب الامر |
|
| (ج) وظيفة مدخل البيانات GFMIS)) | ادخال قيود اليومية من واقع استمارة اعتماد الصرف او التسوية , التسجيل على مقطع التمويل و الفترة والاكواد الاقتصادية المختصة , فحص وحجز الاموال لقيد الاستخدامات بعد الحفظ . | |
| ( د) مسئولية المراجعة والترحيل | مسئول المراجعة لعمليات الادخال على برنامج الاستاذ العام وترحيلها ( ويقوم بها ممثلوا وزارة المالية ) | |
| (و) وظيفة مدخل بيانات GPS)) | انشاء اوامر الدفع الالكترونات حسب الباب الموازنة من واقع استمارات اعتماد رقم الصرف بمعلومية القيد . واستخراج التقارير | |
| (ز) مسئول التوقيع الثان | توقيع اوامر الدفع توقيع ثان ( يقوم بها ممثلوا وزارة المالية ) | |
| (ح) مسئول بالجهه مفوض بالتوقيع الاول | توقيع اوامر الدفع توقيع اول |
توضيح مهام الوحدة الحسابية من خلال منظومة الGFMIS
- وظيفة الالتزامات:- هى الارتباط الكترونيا لمصروف قبل البداء فى اجراءات التنفيذ الفعلى على منظومة ادارة معلومات نظام المالية الحكومية (GFMIS ) لتجنب استنفاد البند المراد الصرف علية لمصروفات مؤكدة تلتزم بها الجههة الادارية مستقبلا.
- اعداد خطة التدفقات النقدية :- هى اعداد خطة التدفقات النقدية للجهة والتى تشمل تقديرات للتدفقات النقدية الخارجة ( الاستخدمات ) والتدفقات النقدية الداخلية (الموارد) فى بداية كل شهر عن الشهر الحالى والشهور المتبقية
- زيادة حد الصرف ااذا تطلب الامر ذلك
- ادخالقيود اليومية على منظومة GFMIS :- هى تسجيل القيود المحاسببية من واقع الاستمارات الواردة ممن الادارات المختلفة بالجهة الادارية والمستحقة للصرف على ( GFMIS ) وذلك بعد مراجعتها واعتمادها للصرف من المختصين بالوحدة الحسابية .
- المراجعة والترحيل على منظومة (GFMIS ) :- هى مراجعة وترحيل القيود المحااسبية التى تم تسجيلها من قبل مدخل البيانات على ( GFMIS ).
- انشاء اوامر الدفع الالكترونية :- هى تنزيل وتسجيل وتحميل ملفات المرتبات وانشاء اوامر الدفع بانواعها .
- التوقيع الثانى :- هو التوقيع الكترونيا كتوقيع ثان من ممثل وزارة المالية على اوامر الدفع بانواعها المختلفة .
- التوقيع الاول:- هو التوقيع الكترونيا كتوقيع اول من السلطة المختصة بالجهة الادارية او من يفوضه على اوامر الدفع بانواعها المختلفة .
الإجراءات الرقابية على المتحصلات والمدفوعات الإلكترونية
| أولًا : وسائل التحصيل الإلكتروني المتاحة للاستخدام
|
الإجراءات الرقابية على المتحصلات باستخدام وسائل التحصيل الإلكتروني
التحصيل من خلال ماكينات التحصيل الالكترونى الحكومى ( GPOS ) بالبطاقات الالكترونية :
( بطاقات المرتب – البطاقة المسبقة الدفع – بطاقات الدائنة الحسابات الجارية والحسابات البنكية – بطاقات المشتريات المدينة – بطاقات ميزهة – رمز الاستجابة السريعة QR Code ) للمبالغ :
- اكثر من 500 جنيه وحتى المتاح فى حد السحب من بطاقة المواطن
- والمبالغ من 500 جنية فاقل .(اختيارى )
التحصيل من خلال مدفوعة المواطن :
وذلك للمبالغ من 8000 جنية فاكثر من خلال تحرير امر التوريد من ماكينات التحصيل الالكترونى
( GPOS ) او منظومة ( GPS ) وسداد القيم من خلال احد البنوك \ مكاتب البريد المشتركة بالمنظومة
التحصيل من خلال مدفوعة الصراف للمتحصلات من 500 جنيه فاقل :
حيث يتم تجميعها وتوريدها لدى احدى البنوك المشتركة بالمنظومة مدفوعة صراف ( GPOS. MOF)
| ثانيا : اضافة المتحصلات داخل حسابات الجهات والوحدات الحسابية |
طبقا للمصفوفة التالية :-
| وسائل التحصيل المتاحة | وحدات موازنية فقط
الاضافات للمتحصلات |
وحدات موازنية وحسابات خاصة
الاضافات للمتحصلات |
وحدات حسابات خاصة لها كود مؤسسى مستقل
الاضافات للمتحصلات |
وحدات هيئات اقتصادية
الاضافات للمتحصلات |
| التحصيل باستخدام ماكينات التحصيل الالكترونى (GPOS) | حسب التوجية على اى من الابولب الموازنية الايرادات
(الاول – التالت ) الدائنين ( بالوحدة الحسابية المركزية ) |
– حسب التوجية على اى
من الابولب الموازنية الايرادات (الاول – التالت ) او الدائنينللمتحصلات الموازنية -والتوجية على حساب الدائنين للمتحصلات من الحسابات الخاصة غير المربوطة بقواعد بيانات (بالوحدة الحسابية المركزية) وعلى حساب قواعد البيانات المربوطة بقواعد بيانات |
التوجية على حساب الدائنين للمتحصلات على الحسابات الخاصة الغير مربوطة
بقواعد بيانات (بالوحدة الحسابية المركزية) وعلى حساب قواعد البيانات المربوطة بقواعد بيانات |
التوجية على الحساب
البنكى للهئة بالبنك المركزى المصرى او الوحدة الحسابية المركزية |
| التحصيل من خلال مدفوعة المواطن بتحرير امر توريد
من ماكينات التحصيل الالكترونى (GPOS) او منظومة ( GPS) بالاضافة الى الطرق الورقية |
حسب التوجية على اى من الابواب الموازنية الايرادية
(الاول – الثالث )الدائنين للمتحصلات الموازنية. والتوجية على حساب الدايئنين لمتحصلات الحسابات الخاصة (بالوحدة الحسابية المركزية ) |
حسب التوجية على اى من الابواب الموازنية الايرادية
(الاول – الثالث )الدائنين للمتحصلات الموازنية. والتوجية على حساب الدايئنين لمتحصلات الحسابات الخاصة (بالوحدة الحسابية المركزية ) |
التوجية على هيئات اقتصادية .
(بالوحدة الحسابية المركزية ) فقط. |
دورة العمل داخل الوحده الحسابية الخاصة بالمتحصلات الالكترونية
- مسئولية مدخلى بيانات الدفع الالكترونى :-
- استخراج وطباعة تقارير التسويات الخاصة بماكينات التحصيل الالكترونى ( GPOS ) من (URL) المتاح له من خلال اسم دخول وكلمة مرور خاصة بالتحصيل الالكترونى لاستخراج التقارير على مستوى كل نقطة تحصيل (ماكينة ) او على مستوى نقاط التحصيل التابعة للوحدة واتاحتها لمراجع النقدية تحت التسوية
- متابعة الحوافظ المفتوحة لماكينات ( GPOS ) وابلاغ مراجع النقدية لاتخاز الاجراءات اللازمة
- انشاء امر التوريد من منظومة ( GPS ) فى حالة الضرورة وبتوجية من رئيس الجهة مع اخذ راى ممثل وزارة المالية
- مسئولية مراجعة النقدية تحت التسوية فى التحصيل الالكترونى
- متابعة استخراج التقارير وكشف المعاملات وتسوية المحصل باستخدام ماكينات التحصيل ( GPOS )
- التحقق من استخراج التقارير يوميا بمتابعة تقارير تسوية العمليات الناجحة والذى يظهر يوميا فى يوم العمل التالى لتنفيذ العمليات على ماكينة ( GPOS ) فقط باستخدام اسم المستخدم مع (URL ) يتم اتاحه للوحدة الحسابية ( قد تكون اكثر من نقطة تحصيل ) وذلك من خلال تقرير الحوافظ المفتوحة وفى حالة وجود اى حافظة مفتوحة يتم التنبية على المحصل بضرورة الارسال فورا باشارة تليفونية الى المحصل وكذلك اتخاذ الاجراءات الادارية اللازمة من المخاطبة الورقية للتشديد على عدم التراخى من جانب المحصل فى ارسال الحوافظ يوميا فى نهاية كل يوم عمل .
- التحقق من مطابقة كشوف التفريغ الواردة ( بالمرفقات سالفة الذكر ) من نقاط التحصيل حيث ان لكل ماكينة رقم خاص بها يمكن طباعة تقرير مستقل لها باجمالى متحصلاتها اليومية او الشهرية كذلك يجب على السادة المراجعيين بالوحدات الحسابية وخاصة الوحداتالتى يتبعها العديد من نقاط التحصيل من معرفة طبيعة تحصيل كل ماكينة واسم المحصل القائم بالعمل على الماكينة وتدوين تلك البيانات يدويا على تقرير التسويات عند طباعتة لامكانية فصل المتحصلات اذا تتطلب الامر ذلك.
- إعداد التسويات اللازمة لاضافة المتحصلات الالكترونية باستخدام وسائل التحصيل الالكترونى الى سجلات الوحدة الحسابية , مع مراعاة التاكد من احتساب تسبة العمولة ( 0,5% ) بصورة صحيحة وعدم تحمل الموازنة العامة للدولة باى عمولات ناتجة عن اى تعاقدات ثنائية.
- حالة عدم ظهور اكواد نقاط التحصيل ( الماكينات ) المسلمة للجهة بتقارير تسةيات العمليات الناجحة المستخرجة من (URI ) بالوحدة الحسابية يقوم مراجع النقدية تحت التسوية وبمتابعة ممثل وزارة المالية بالابلاغ فورا والحصول على رقم بلاغ من الماكينات التى لا تظهر بالتقارير وارسال اشارة تليفونية فورا لمسئولى الماكينات للتوقف عن العمل على تلك الماكينات لحين ربطها بالوحدة الحسابية .
| شرح مبسط للدورة المستندية داخل الوحدة الحسابية | ||
| 1 | 1- التاكد من وجود الارتباط المالى للمستند | |
| 2 | 2- دفتر 55 ع.ح لقيد المستندات الواردة الى الوحدة | |
| 3 | 3- قسم المراجعة لاستيفاء المستندات ومراجعتها واعداد القيود المحاسبية الخاصة بالمستند | |
| 4 | العرض على ممثلى وزارة المالية لمراجعة صحة الصرف والتوقيع على مستندات الصرف | |
| 5 | منظومة الادخال الالكترونى GFMIS | |
| 6 | دفتر 224 ع.ح | |
| 7 | الدفاتر الافرادية حسب طبيعة المستند | |
| 8 | تحرير الحسبة اليومية الدفترية | |
| 9 | 4- طباعة الحسبة اليومية الالكترونية | |
| 10 | 5- مطابقة الحسبة الدفترية والالكترونية | |
| 11 | 6- ترحيل اليومية من قبل صاحب مسئولية الترحيل “ممثل وزارة المالية “على منظومة GFMIS | |
| 12 | انشاء اوامر الدفع الخاصه بالمستندات من خلال مسئولى منظومة GPS | |
| 13 | 7- مراجعة اوامر الدفع للتوقيع عليها من قبل صاحب التوقيع الثانى ( مندوب وزارة المالية ) | |
| 14 | التوقيع على اوامر الدفع من قبل صاحب التوقيع الاول ( السلطة المختصه بالجهه الادارية او من يفوضه) | |
| 15 | 8- حفظ المستندات وارشفتها حسب بنود الصرف داخل قسم الاضابير | |
| 16 | 9- فى نهاية كل شهر اعداد البيانات المالية الشهرية ( استمارة 75 ع.ح ) | |
| 17 | 10- فى نهاية كل ثلاثة شهور اعداد البيانات المالية الشهرية الربع سنوية (استمارة 75 ع.ح ) | |
| 18 | 11- فى نهاية كل عام 30/6 يتم اعداد حسابات الختامى عن العام المالى وتقديمها لوزارة المالية | |
بيان بتوزيع العمل داخل الوحدة الحسابية
اولا قسم :- الادخال والدفع الإلكتروني
| م | الاسم | العمل المكلف به | التوقيع | البديل
توقيع البديل |
| 1 | م \ دولت هاشم | رئيس شطب – ومسئول الادخال على منظومة gfmis | م | هند الطرهوني | |
| 2 | م / ايمان الديب | مسئول منظومة GPS لمرتبات البنوك ومدفوعات الموردين والمعاشات والضرائب -مسئول مراجع وطباعةتقارير ال URL من على منظومة GPOS | م| ماريانا ماهر | |
| 3 | م / ماريان ماهر | مسئولة الدفع الالكتروني ومدخلة بيانات الدفع و التحصيل الالكتروني عاملين واعضاء هيئة التدريس واستخراج اوامر الدفع الإلكتروني | م /ايمان الديب |
ثانيا قسم :- الشطب
| م | الاسم | العمل المكلف به | التوقيع | البديل
توقيع البديل |
| 1 | أ / حسين محمد عبد المنعم | سجل المعاشات لكليات العلوم والتربية والصيدلة – سجل الكفالات – تسويه الكفالات – استلام ومتابعة وتجديد ورد خطابات الضمان | م / امل رجب | |
| 2 | ا| احمد عز | سجل 224 ع ح ( استمارات– تسويات – صناديق ) والحسبة اليومية والشهرية | م | هند الطرهوني | |
| 3 | م / نسرين سمير عزيز | سجل الارتباط (الميزانية) وسماح البند لكل ما يصرف لكليتي العلوم والتربية علي ابواب الموازنة العامة سماح البند لكل ما يصرف لكليات العلوم والتربية والصيدلة على حسابات الصناديق الخاصةودفتر 81 ع ح ميزانيه أجمالي ودفتر 81 ع.ح صناديق |
ا\ محمد الكيلانى | |
| 4 | ا/ ديانا رومانى سعد | سجلات افرادي الدائنة تحت التسوية –دفتر الاتحادات – سجل التأمينات الابتدائية والنهائية – مدينة معاشات – تسويات الوحدة المركزية – تسويات الصناديق | ا| فايزة احمد فهيم | |
| 5 | م / فايزة احمد فهيم | سجل الاستقطاعات وطبع وارسال اوامر الدفع الخاصة بها – تسويات النقدية تحت التسوية – مراجعة دفاتر التوريد الخاصة بكلية تربية – متابعة اوامر الدفع المرتدة – | ا| ديانارومانى | |
| 6 | م/ شيماء فراج | سجل 56ع ح لكافة حسابات الموازنة والصناديق– سجل الجزاءان– دفتر 81 ع.ح تربية نوعية | ا| شيماء محمود | |
| 7 | م| شيماء محمود | دفتر 81 ع .ح صيدلة و علوم – دفاتر النقدية الكتر ونى ونقدى | ا| شيماء فراج | |
| 8 | أ / محمد الكيلاني | دفتر 81 ع ح على الجهاز – دفتر 81 ع.ح كلية التربية | م / نسرين سمير | |
| 9 | م / اماني داود | سجل الايرادات 81 ع ح ( ميزانية – صناديق ) – الديون والمطلوبات _ سجل 129 ع ح صيدلة وتربية نوعية_ سجل الوحدة الحسابية المركزية ( ميزانية – صناديق ) – البنك المركزي صناديق | م / ماريانا ماهر
|
|
| 10 | م / امل رجب | سجل الضرائب والارباح التجارية _ دفتر السلف – دفتر الدفع- المقدم – دفتر 55 ع. ح
|
أ/ حسين | |
| 11 | أ / عبدالله احمد شحات | الاضابير (موازنة صناديق خاصة)– سجل 129 ع.ح لكليات العلوم و تربية | ا | احمد عز
|
|
| 12 | طلعت محمود | عامل بالإدارة |
ثانيا :- قسم المراجعة
| م | الاسم | العمل المكلف به | التوقيع | البديل
توقيع البديل |
| 1 | ا / شريف محمد حسن | قائم بعمل رئيس المراجعة_ مسئول التدفقات النقدية
مراجع تربية نوعية اول – وتربية وعلوم باب ثاني |
ا / هند الطرهوني
ا| مها عبدالرؤوف |
|
| 2 | م / هند احمد عبد الرحمن | مسئولة الالتزام بالشجرة الثالثة – مراجع باب اول تربية – مراجع باب ثاني صيدلة وتربية نوعية | م / دولت هاشم
ا| شريف محمد ا| مها عبد الرؤوف
|
|
| 3 | م/ مها عبد الرؤوف | مراجع علوم وصيدلة باب اول | م / هند الطرهوني
ا \ شريف محمد |
تعليمات هامه : –
- يتم العمل بهذا القرار اعتبارا من 1/10/2021
- كل موظف مسئول عن عمله وعن عمل بديله ايضا لذا يجب علي كل موظف ان يتقن عملها وعمل بديله ايضا بنفس الكفاءة والدقة وسيحاسب علية
- يوقع الجميع بالعلم
مدير عام ادارة الحسابات
نوال محمد محمد عيسى